Qu'est-ce que le système de retraite des employés fédéraux (FERS) et comment fonctionne-t-il ?

À moins que vous ne soyez un employé du gouvernement, vous n’avez probablement jamais entendu parler du Federal Employees Retirement System (FERS), mais si vous travaillez dans le secteur public ou si vous prévoyez de le faire dans un avenir proche, FERS est un acronyme que vous connaîtrez bientôt bien.

Le Federal Employees Retirement System, ou FERS, est le plan de retraite de tous les employés civils américains. Ce régime couvre tous les employés des branches exécutive, judiciaire et législative du gouvernement fédéral.  

Le FERS ne couvre toutefois pas le personnel militaire ni les employés des gouvernements nationaux ou locaux. Les employés relevant de la FERS reçoivent des prestations de retraite de trois sources : le régime de base, la sécurité sociale et le plan d’épargne-retraite, ou TSP.  

Points clés à retenir

  • Le Federal Employees Retirement System, ou FERS, est le plan de retraite de tous les employés civils américains.
  • Les employés relevant du FERS reçoivent des prestations de retraite de trois sources : le régime de prestations de base, la sécurité sociale et le Thrift Savings Plan, ou TSP.
  • Le régime couvre tous les employés des branches exécutive, judiciaire et législative du gouvernement fédéral, mais pas le personnel militaire ni les employés des gouvernements des États ou des collectivités locales.

Régime de prestations de base

Le régime de base est une pension dans laquelle le salarié reçoit un montant fixe, indépendamment du montant qu’il a cotisé. Le montant dépend de la durée de service et de la moyenne « high-3 ». La moyenne « High-3 » correspond aux trois années de service consécutives les plus élevées. Il s’agit souvent des trois dernières années de travail, mais si vous avez occupé un poste mieux rémunéré plus tôt dans votre carrière, vos trois meilleures années peuvent se situer dans cette période. 

Ce calcul ne prend en compte que votre salaire de base. Il n’inclut pas les heures supplémentaires, les primes ou autres paiements supplémentaires. Vos années de service crédible sont indiquées sur le formulaire SF-50 que vous recevez au moins une fois par an. Ensuite, l’agence pour laquelle vous travaillez ajoute un coefficient multiplicateur de 1 % à votre high-3.

Toutefois, les salariés âgés de 62 ans ou plus ayant au moins 20 ans de service recevront un multiplicateur de 1,1 %. La formule pour le régime de base est la suivante :

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  • Salaire élevé-3 x Années de service x Multiplicateur de pension = Prestation de pension annuelle

Si vous avez travaillé pendant 25 ans et gagné 75 000 dollars par an, votre paiement mensuel serait d’environ 1 560 dollars, selon la formule.

Sécurité sociale

Contrairement à certains régimes de retraite publics, les salariés couverts par le FERS cotisent à la caisse de sécurité sociale au même taux que les salariés privés. Toute personne qui cotise à la sécurité sociale verse 6,2 % de son salaire, l’organisme versant une cotisation équivalente. Si vous êtes né en 1975, que vous gagnez 50 000 dollars par an et que vous prévoyez de prendre votre retraite à 65 ans, vos paiements sont estimés à environ 3 000 dollars par mois, ajustés en fonction de l’inflation (1 500 dollars en dollars d’aujourd’hui). 

Plan d’économie d’énergie

Considérez le plan d’épargne-logement comme un 401(k). Le Congrès a créé le TSP en 1986 et il offre les mêmes types d’avantages fiscaux et d’épargne qu’un 401(k). À chaque période de paie, l’organisme pour lequel vous travaillez dépose 1 % de votre salaire de base dans votre TSP. En outre, vous avez la possibilité de verser des cotisations supplémentaires, que votre agence égalera (jusqu’à 5 % de votre salaire). 

Ces cotisations supplémentaires sont à imposition différée et sont administrées par le Federal Retirement Thrift Investment Board. Tout comme pour un 401(k), vous pouvez choisir la manière dont ces fonds sont investis. Lors de la mise en place du FST, une liste de choix de fonds vous sera fournie.  

Si vous gagniez 40 000 dollars et que vous aviez des cotisations d’agence de 5 % et un taux de rendement de 6 %, après 30 ans de service, vous auriez gagné environ 335 200 dollars, soit environ 1 400 dollars par an pendant 20 ans. Étant donné que le PST ne fonctionne pas comme une pension au même titre que le régime de base et la sécurité sociale, vos gains après 30 ans seraient basés sur les fonds que vous choisissez, le montant des cotisations que vous versez en plus de celui que votre employeur dépose et les conditions du marché qui sont hors de votre contrôle.

Tout comme pour un plan 401(k), il y a une limite au montant que vous pouvez cotiser à votre plan d’épargne. Comme votre agence ne verse qu’une contribution de contrepartie de 5 %, consultez un conseiller financier de confiance pour savoir comment investir des fonds supplémentaires. Il peut être préférable d’investir les fonds non jumelés dans un IRA ou un autre véhicule d’investissement.

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« La plus grande erreur des employés fédéraux que je vois est de ne pas contribuer à hauteur des 5% de l’agence. Le simple fait de choisir de contribuer à hauteur de 5 % et de laisser cette somme dans le fonds G garantira un taux de rendement automatique de 100 %. Aucun investisseur ne peut constamment battre cela », déclare Cooper Mitchell, président de Dane Financial LLC, à Springfield, au Missouri, et créateur de FedRetirementPlanning.com.

Types de retraite

Retraite d’invalidité

Si vous avez accompli au moins 18 mois de service et que vous remplissez les conditions d’invalidité, vous pouvez bénéficier des trois parties de votre plan de retraite. 

Retraite anticipée

La retraite anticipée peut inclure la retraite à l’âge minimum fédéral de la retraite (ARM), qui, pour toute personne née après 1969, est de 57 ans. Elle peut également inclure la retraite anticipée en raison d’une réduction des effectifs ou d’une cessation de service en raison d’une séparation involontaire. 

Retraite volontaire

La retraite traditionnelle vous permet de bénéficier de toutes les prestations à condition de remplir toutes les conditions requises. 

Retraite différée

Ce type de retraite est destiné aux anciens employés fédéraux couverts par la FERS. 

Comment recevez-vous les prestations ?

L’Office of Personnel Management fournit des informations utiles qui couvrent les étapes à suivre pour préparer la retraite cinq ans avant la date prévue. Une fois que vous êtes dans les deux mois qui suivent la date de votre retraite, remplissez le formulaire de demande requis qui se trouve sur le site web de l’OPM. Les organismes responsables travailleront avec vous pour remplir la demande et veiller à ce que vous commenciez à recevoir des prestations peu après la date de votre retraite.

Les salariés éligibles au FERS bénéficient de trois régimes distincts. Dans un monde où les pensions sont supprimées par les entreprises et les gouvernements, le FERS est toujours considéré comme l’un des meilleurs régimes de retraite disponibles. Certains pensent cependant que, comme le gouvernement fédéral continue à limiter les coûts, le FERS pourrait subir des changements qui le rendraient moins attrayant.

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