Qu’est-ce qu’un budget ?
Un budget est une estimation des recettes et des dépenses sur une période future déterminée et est généralement établi et réévalué périodiquement. Les budgets peuvent être établis pour une personne, un groupe de personnes, une entreprise, un gouvernement, ou à peu près n’importe quelle autre entité qui gagne et dépense de l’argent.
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Comprendre l’établissement d’un budget
Un budget est un concept microéconomique qui montre le compromis fait lorsqu’un bien est échangé contre un autre. En termes de résultat final de ce compromis, un budget excédentaire signifie que des bénéfices sont prévus, un budget équilibré signifie que les recettes devraient être égales aux dépenses, et un budget déficitaire signifie que les dépenses dépasseront les recettes.
Pour gérer vos dépenses mensuelles, vous préparer aux événements imprévisibles de la vie et pouvoir vous offrir des articles coûteux sans vous endetter, il est important d’établir un budget. Garder une trace de ce que vous gagnez et dépensez ne doit pas être une corvée, n’exige pas que vous soyez bon en maths et ne signifie pas que vous ne pouvez pas acheter les choses que vous voulez. Cela signifie simplement que vous saurez où va votre argent, que vous aurez un meilleur contrôle sur vos finances.
Points clés à retenir
- Un budget est une estimation des recettes et des dépenses sur une période future déterminée et est utilisé par les gouvernements, les entreprises et les particuliers.
- Un budget est essentiellement un plan financier pour une période définie, normalement une année qui est connue pour améliorer considérablement le succès de toute entreprise financière.
- Les budgets des entreprises sont essentiels pour fonctionner au maximum de leur efficacité.
- Outre l’affectation des ressources, un budget peut également aider à fixer des objectifs, à mesurer les résultats et à planifier les imprévus.
- Les budgets personnels sont extrêmement utiles pour gérer les finances d’un individu ou d’une famille à court et à long terme.
Budgets d’entreprise
Les budgets font partie intégrante de la gestion efficace et efficiente de toute entreprise.
Processus d’élaboration du budget
Le processus commence par l’établissement d’hypothèses pour la période budgétaire à venir. Ces hypothèses sont liées à l’évolution prévue des ventes, à l’évolution des coûts et aux perspectives économiques générales du marché, de l’industrie ou du secteur. Les facteurs spécifiques affectant les dépenses potentielles sont abordés et suivis.
Le budget est publié dans un dossier qui décrit les normes et les procédures utilisées pour son élaboration, y compris les hypothèses sur les marchés, les principales relations avec les fournisseurs qui offrent des remises et des explications sur la façon dont certains calculs ont été effectués.
Le budget des ventes est souvent le premier à être élaboré, car les budgets de dépenses ultérieurs ne peuvent être établis sans connaître les flux de trésorerie futurs. Les budgets sont élaborés pour l’ensemble des différentes filiales, divisions et départements d’une organisation. Pour un fabricant, un budget distinct est souvent établi pour les matériaux directs, la main-d’œuvre et les frais généraux.
Tous les budgets sont regroupés dans le budget principal, qui comprend également des états financiers budgétisés, des prévisions d’entrées et de sorties de fonds et un plan de financement global. Dans une entreprise, la direction générale examine le budget et le soumet à l’approbation du conseil d’administration.
Statique Vs. Budgets flexibles
Il existe deux grands types de budgets : les budgets statiques et les budgets flexibles. Un budget statique reste inchangé pendant toute la durée de vie du budget. Indépendamment des changements qui surviennent au cours de la période budgétaire, tous les comptes et chiffres calculés à l’origine restent les mêmes.
Un budget flexible a une valeur relationnelle à certaines variables. Les montants en dollars indiqués sur un budget flexible changent en fonction des niveaux de vente, des niveaux de production ou d’autres facteurs économiques externes.
Les deux types de budgets sont utiles pour la gestion. Un budget statique évalue l’efficacité du processus budgétaire initial, tandis qu’un budget flexible permet de mieux comprendre les opérations de l’entreprise.
Budgets personnels
Les individus et les familles peuvent aussi avoir un budget. L’élaboration et l’utilisation d’un budget ne sont pas réservées à ceux qui doivent suivre de près leur trésorerie de mois en mois parce que « l’argent est rare ». Presque tout le monde, même les personnes qui ont un gros salaire et beaucoup d’argent à la banque, peut bénéficier de l’établissement d’un budget.
Conseiller Insight
Derek Notman, CFP®, ChFC, CLUIntrepid
Wealth Partners, LLC, Madison,
L’
importance de la budgétisation ne peut être sous-estimée. Un budget, également appelé flux de trésorerie, est sans doute plus important que les liquidités réelles que vous avez sur vos comptes bancaires et d’investissement. C’est votre trésorerie qui vous permet de tout payer (ou pas).
Si vous ne connaissez pas votre trésorerie, vous risquez de vous mettre dans une mauvaise situation financière et de ne même pas le savoir. Vous ne pouvez vous en sortir sans connaître votre trésorerie que pendant un certain temps avant de vous retrouver en difficulté financière, alors prenez le temps de connaître le flux de vos liquidités. L’établissement d’un budget devrait être l’affaire de tous, quelle que soit leur situation financière.
L’établissement d’un budget est un outil formidable pour gérer ses finances, mais beaucoup de gens pensent que ce n’est pas pour eux. Vous trouverez ci-dessous une liste des mythes liés au budget – la logique erronée qui empêche les gens de suivre leurs finances et de répartir l’argent de la meilleure façon possible.
1. Je n’ai pas besoin de budget
En maîtrisant vos revenus et vos dépenses mensuels, vous vous assurez que votre argent durement gagné est utilisé au mieux de ses possibilités. Pour ceux qui bénéficient d’un revenu qui couvre toutes les factures avec l’argent restant, un budget peut aider à maximiser l’épargne et les investissements.
Si les dépenses mensuelles se taillent la part du lion du revenu net, tout budget devrait s’attacher à identifier et à classer toutes les dépenses qui se produisent au cours du mois, du trimestre et de l’année. Et pour les personnes dont les liquidités sont limitées, il peut être crucial d’identifier les dépenses qui pourraient être réduites ou diminuées, et de minimiser le gaspillage des intérêts payés sur les cartes de crédit ou autres dettes.
2. Je ne suis pas bon en maths
Grâce aux logiciels de budgétisation, il n’est pas nécessaire d’être bon en mathématiques, il suffit de savoir suivre des instructions. Beaucoup de ces programmes sont gratuits et légitimes. Si vous savez utiliser un tableur, vous pouvez créer votre propre grand livre. Il suffit de créer une colonne pour vos revenus et une autre pour vos dépenses, puis de suivre la différence entre les deux.
3. Mon emploi est sûr
Personne n’est vraiment en sécurité dans son travail. Si vous travaillez pour une entreprise, vous risquez toujours d’être licencié pour cause de réduction des effectifs ou de rachat. Si vous travaillez pour une petite entreprise, celle-ci peut mourir avec son propriétaire, être rachetée ou simplement disparaître.
Vous devez toujours être préparé à une perte d’emploi en ayant au moins trois mois de frais de subsistance à la banque. Il est plus facile d’accumuler ce coussin financier si vous connaissez le montant que vous apportez et dépensez chaque mois, ce qui peut être contrôlé à l’aide d’un budget.
4. L’assurance chômage va me dépanner
L’indemnisation du chômage n’est pas une chose sûre. Disons qu’une mauvaise situation au travail ne vous laisse pas d’autre choix que de quitter votre emploi. À moins que vous ne puissiez prouver une décharge constructive (c’est-à-dire que vous avez été pratiquement obligé de démissionner), votre départ sera considéré comme volontaire, ce qui vous rendra inéligible à l’assurance chômage. En outre, les prestations peuvent être bien inférieures au salaire auquel vous êtes habitué : dans la plupart des États, elles se situent en moyenne entre 300 et 500 dollars par semaine.
5. Je ne veux pas me priver
Établir un budget n’est pas synonyme de dépenser le moins d’argent possible ou de se sentir coupable de chaque achat. L’objectif de l’établissement d’un budget est de s’assurer que vous êtes en mesure d’épargner un peu chaque mois, idéalement au moins 10 % de vos revenus, ou tout au moins, de vous assurer que vous ne dépensez pas plus que ce que vous gagnez.
À moins d’avoir un budget très serré, vous devriez pouvoir acheter des billets de base-ball et sortir manger. Le suivi de vos dépenses ne change pas le montant d’argent dont vous disposez pour dépenser chaque mois ; il vous indique simplement où va cet argent.
6. Je ne veux rien de grand
Si vous n’avez pas d’objectifs majeurs en matière d’épargne (achat d’une maison, création d’une entreprise), il est difficile de trouver la motivation nécessaire pour mettre de l’argent de côté chaque mois. Cependant, votre situation et votre attitude changeront probablement au fil du temps.
Peut-être ne voulez-vous pas économiser pour une maison parce que vous vivez à New York et que vous pensez que la location sera l’option la plus abordable pour le reste de votre vie. Mais dans cinq ans, vous en aurez peut-être assez de la Grosse Pomme et déciderez de déménager dans la campagne du Vermont. Soudain, l’achat d’une maison devient plus abordable et vous pourriez souhaiter avoir cinq ans d’économies à la banque pour un acompte.
7. Je n’aurai pas droit à une aide financière aux étudiants
Oui, le dilemme de l’aide financière aux étudiants est que plus vous avez d’argent, moins vous aurez droit à une aide. Cela suffit à faire se demander s’il n’est pas préférable de tout dépenser et de ne pas avoir d’économies pour pouvoir bénéficier du montant maximum de bourses et de prêts.
Mais cette prise s’applique principalement pour gagner des revenus. Que vous soyez un étudiant adulte retournant à l’école ou le parent d’un étudiant allant à l’université, le formulaire Free Application for Federal Student Aid (FAFSA) (utilisé pour les prêts Stafford, les prêts Perkins ou les bourses Pell), ne vous oblige pas à déclarer la valeur de votre résidence principale (si vous êtes propriétaire d’une maison) ou la valeur de vos comptes de retraite.
Si vous voulez épargner sans compromettre votre droit à l’aide financière, vous pouvez utiliser vos économies pour acheter une maison, rembourser votre prêt hypothécaire par anticipation ou verser davantage d’argent sur vos comptes de retraite. Les économies que vous avez placées dans ces actifs sont toujours accessibles en cas d’urgence, mais vous ne serez pas pénalisé pour cela.
Même si vous employez toutes les stratégies juridiques disponibles pour maximiser votre éligibilité à l’aide financière, vous ne pourrez pas toujours obtenir autant d’aide que vous en avez besoin. Ce n’est donc pas une mauvaise idée d’avoir votre propre source de fonds pour compenser tout manque.
8. Je suis sans dette
C’est bien pour vous ! Mais être sans dette et sans économies ne vous permettra pas de payer vos factures en cas d’urgence. Un solde nul peut rapidement devenir un solde négatif si vous ne disposez pas d’un filet de sécurité.
9. J’obtiens toujours une augmentation ou un remboursement d’impôt
Il n’est jamais bon de compter sur des sources de revenus imprévisibles. C’est peut-être l’année où votre entreprise n’a pas assez d’argent pour vous donner une augmentation ou une augmentation aussi importante que vous l’espériez. Il en va de même pour les primes. Les remboursements d’impôt sont plus fiables, mais cela dépend en partie de votre capacité à calculer votre propre obligation fiscale.
Certaines personnes savent comment calculer le montant d’un remboursement (ou le montant qu’elles devront) et comment ajuster ce chiffre en fonction des changements de retenue sur salaire tout au long de l’année. Cependant, les changements de retenues à la source, de réglementation de l’IRS ou d’autres événements de la vie peuvent vous réserver une mauvaise surprise dans votre déclaration d’impôts.
10. Je n’ai pas la discipline
Si vous n’êtes toujours pas convaincu que l’établissement d’un budget est pour vous, voici un moyen de vous protéger contre vos propres habitudes de dépense. Établissez un virement automatique de votre compte chèque vers un compte d’épargne que vous ne verrez pas (c’est-à-dire dans une autre banque), prévu juste après votre paiement.
Si vous épargnez en vue de la retraite, vous pouvez avoir la possibilité de verser régulièrement un montant fixe dans un plan 401(k) ou un autre plan d’épargne-retraite. De cette façon, vous pouvez vous payer en premier, avoir suffisamment d’argent pour le transfert et vous verser le même montant prédéterminé qui, vous le savez, vous aidera à atteindre vos objectifs d’épargne.
Établir un budget
En général, la budgétisation traditionnelle commence par le suivi des dépenses, l’élimination de la dette et, une fois le budget équilibré, la constitution d’un fonds d’urgence. Mais pour accélérer le processus, vous pourriez commencer par constituer un fonds d’urgence partiel. Ce fonds d’urgence sert de tampon pendant que le reste du budget est mis en place et devrait remplacer l’utilisation des cartes de crédit pour les situations d’urgence.
L’essentiel est de constituer le fonds à intervalles réguliers, en y consacrant systématiquement un certain pourcentage de chaque chèque de paie et, si possible, en y ajoutant tout ce que vous pouvez épargner. Cela vous amènera aussi à réfléchir à vos dépenses.
Qu’est-ce qu’une urgence ?
Vous ne devez utiliser l’argent de secours que pour les véritables urgences : par exemple, lorsque vous vous rendez au travail en voiture mais que votre silencieux reste à la maison, que votre chauffe-eau meurt ou qu’une fuite se produit sur votre toit.
Vous économiseriez de l’argent si vous utilisiez votre fonds d’urgence pour éliminer la dette de votre carte de crédit, mais le but du fonds est de vous éviter de devoir utiliser votre carte de crédit pour payer des dépenses imprévues. Avec un fonds d’urgence adéquat, vous n’aurez pas besoin de votre carte de crédit pour vous maintenir à flot lorsque quelque chose va mal.
Réduire et remplacer
Maintenant que vous avez un tampon entre vous et la dette à taux d’intérêt élevé, il est temps de commencer le processus de réduction des effectifs. Plus l’espace que vous pourrez créer entre vos dépenses et vos revenus sera grand, plus vous aurez de revenus pour rembourser vos dettes et investir.
Il peut s’agir d’un processus de substitution autant que d’élimination. Par exemple, si vous avez un abonnement mensuel à une salle de sport, annulez-le. Utilisez la moitié de l’argent que vous économisez pour investir ou rembourser vos dettes, et économisez l’autre moitié pour commencer à construire un gymnase dans votre sous-sol. Au lieu d’acheter du café dans un café chic tous les jours, investissez dans une cafetière avec moulin et faites-en votre propre machine, ce qui vous permettra d’économiser plus d’argent à long terme.
Bien que la suppression totale des dépenses soit le moyen le plus rapide d’obtenir un budget solide, la substitution tend à avoir des effets plus durables. Souvent, les gens font des coupes trop importantes et finissent par établir un budget qu’ils ne peuvent pas tenir parce qu’ils ont l’impression de tout abandonner. La substitution, en revanche, permet de conserver l’essentiel tout en réduisant les coûts.
Trouver de nouvelles sources de revenus
Pourquoi n’est-ce pas la première étape ? Si vous vous contentez d’augmenter vos revenus sans disposer d’un budget pour gérer correctement l’argent supplémentaire, les gains ont tendance à passer entre les mailles du filet et à disparaître. Une fois que vous avez établi votre budget et que vous avez plus d’argent qui rentre que qui sort (ainsi que la réserve d’un fonds d’urgence), vous pouvez commencer à investir pour créer plus de revenus.
Il est préférable de ne pas avoir de dettes avant de commencer à investir. Toutefois, si vous êtes jeune, les avantages d’un investissement dans des véhicules à haut risque et à rendement élevé, comme les actions, peuvent l’emporter sur la plupart des dettes à faible taux d’intérêt au fil du temps.
S’en tenir à un budget
Vous comprenez maintenant les subtilités de l’établissement d’un budget. Vous avez accompli tout ce qui précède, et vous avez même créé un joli tableur qui présente votre budget pour les 15 prochaines années. Le seul problème, c’est que respecter ce budget n’est pas aussi facile que vous le pensiez. Cette carte de crédit vous appelle encore, et votre catégorie « vêtements » vous semble terriblement petite et vous vous sentez dépourvu. Les budgets, décidez-vous, ne sont pas amusants.
La bonne nouvelle, c’est que vous n’avez pas à tout jeter par la fenêtre juste parce que vous avez tout gâché une ou deux fois.
Se souvenir de la vue d’ensemble
Le but du budget est de vous éviter de vous endetter lourdement et de vous aider à construire un avenir financier qui vous donnera plus
de liberté, et non moins. Réfléchissez donc à la façon dont vous voulez que votre avenir soit et souvenez-vous que le respect de votre budget vous aidera à y parvenir. En revanche, si vous vous endettez davantage, votre avenir pourrait être encore plus serré.
Supprimer les options qui vous permettent de tricher sur votre budget
Rendez plus difficile pour vous de faire des achats impulsifs ; en d’autres termes, mettez en place des barrières afin d’avoir le temps de vous arrêter et de penser : « Cet achat est-il nécessaire ? Retirez-vous des listes de diffusion des détaillants. Supprimez les informations de paiement stockées sur vos boutiques en ligne préférées afin de ne pas vous contenter de cliquer pour commander.
Trouver un soutien
Si vous avez l’impression d’être le seul de votre groupe à avoir un budget, cherchez et trouvez des personnes qui partagent vos idées. Il peut s’agir d’un forum en ligne, d’une réunion mensuelle, ou même simplement d’un couple d’amis qui suivent la même voie budgétaire. Vous devez savoir que vous n’êtes pas la seule personne à vous fixer des limites financières raisonnables. Vous pouvez aussi avoir des comptes à rendre à vos copains frugaux, en discutant de choses et d’autres par tentation.
Go Old School
Il y a quelque chose de puissant à remettre une pile de billets de 20 dollars pour un achat : Cela vous fait réfléchir à la somme d’argent que vous allez dépenser. En revanche, le fait de glisser une carte de débit peut ne pas sembler aussi réel. De même, payer des factures par chèque et inscrire rapidement les sommes dans votre registre vous permet de savoir comment votre compte est affecté, ce qui n’est pas le cas avec le paiement automatique.
Vous n’êtes pas obligé d’utiliser exclusivement des espèces ou de renoncer complètement aux paiements en ligne, mais le fait de traiter les transactions à l’ancienne peut vous faire prendre conscience de vos dépenses et renforcer le pouvoir d’autorégulation.
Récompensez-vous
Si vous regardez constamment ce que vous devez réduire et abandonner, l’acte même de budgétisation deviendra désagréable. Un mélange de cadeaux à long et à court terme pour vous-même vous aidera à rester motivé. Lorsque vous avez été fidèle à votre budget pendant un mois, offrez-vous une récompense. Même les plus petits peuvent vous aider, comme une soirée entre amis, un concert ou un peu d’argent supplémentaire à dépenser. Gardez des rappels visuels de ces récompenses ou des choses pour lesquelles vous économisez. Commencez à créer des associations dans votre cerveau : le fait de respecter votre budget a un résultat agréable.
Prévoir une évaluation budgétaire périodique
Il est difficile de prévoir combien d’argent il vous faudra dans chaque catégorie de vie ; un nouvel emploi peut nécessiter un changement de garde-robe et votre budget vestimentaire ne le permettra peut-être pas. C’est pourquoi il est important de vérifier régulièrement comment vous avez établi votre budget. S’il ne fonctionne pas, modifiez-le. Après tout, il s’agit de votre
budget – veillez à ne pas perdre de vue vos objectifs financiers à long terme.
S’éduquer
Au lieu d’emprunter la voie plus courante de la satisfaction instantanée, qui conduit si facilement à des dépenses excessives et à des dettes sans fin, apprenez tout ce que vous pouvez sur les finances, la gestion de l’argent et la meilleure façon d’investir en vous-même. Parlez à vos amis qui s’y connaissent en matière de finances et obtenez des conseils concrets de la part de personnes qui utilisent leur argent à bon escient.
Plus vous en apprendrez sur la manière de gérer l’argent avec sagesse et sur les récompenses qu’il procure, plus les raisons d’établir un budget seront concrètes, et plus vous serez à même non seulement de créer un budget qui vous convient, mais aussi de le respecter.
Comment établir un budget lorsque vous êtes fauché
Les stratégies budgétaires semblent très bien, mais si vous êtes dans une situation financière difficile ou si vous souffrez d’une augmentation des factures et d’un manque de fonds, il y a d’autres mesures possibles à prendre.
1. Éviter une catastrophe immédiate
N’ayez pas peur de demander aux créanciers des prolongations de délai ou des plans de paiement. Sauter ou retarder des paiements ne fait qu’aggraver votre endettement – et en plus, les frais de retard font baisser votre cote de crédit.
Passez en revue toutes vos factures pour voir ce qui doit être payé en premier, puis établissez un calendrier de paiement en fonction de vos jours de paie. Vous voudrez vous laisser un peu de temps pour rattraper le retard si certaines de vos factures sont déjà en retard.
Si c’est le cas, appelez les sociétés de facturation pour savoir combien vous pouvez payer maintenant pour vous remettre sur la voie du statut positif. Dites-leur que vous prenez des mesures strictes pour rattraper votre retard. Soyez honnête sur le montant que vous pouvez vous permettre de payer ; ne vous contentez pas de promettre de payer la totalité plus tard.
3. Ignorer la règle des 10% d’économies
Mettre 10 % de vos revenus sur votre compte d’épargne est un défi de taille lorsque vous vivez au jour le jour. Il n’est pas logique d’avoir 100 dollars sur un plan d’épargne si vous vous défendez contre les agents de recouvrement. Votre tirelire devra mourir de faim jusqu’à ce que vous trouviez la stabilité financière.
4. Examen des dépenses
Pour régler vos finances, vous devez d’abord maîtriser vos dépenses. Les services bancaires en ligne et les logiciels de budgétisation en ligne peuvent vous aider à catégoriser vos dépenses afin que vous puissiez les ajuster. De nombreuses personnes constatent que le simple fait d’examiner les chiffres globaux des dépenses discrétionnaires les incite à modifier leurs habitudes et à réduire leurs dépenses excessives.
5. Éliminer les dépenses inutiles
Une fois que vous savez où va l’argent, il est temps de resserrer les liens. Toute réduction doit commencer par les articles qui ne vous manqueraient pas ou par les habitudes que vous devriez changer de toute façon, par exemple en réduisant vos achats de produits frais si vous trouvez des ingrédients qui se gâtent avant de pouvoir les consommer. Ou bien préparer davantage de repas à la maison au lieu d’aller au restaurant ou de prendre des plats à emporter.
Certaines dépenses que vous ne devriez pas diminuer mais que vous pourriez ajuster pourraient inclure la réduction de votre taux d’assurance automobile en changeant d’assureur.
6. Négocier les taux d’intérêt des cartes de crédit
Il existe d’autres moyens proactifs de réduire les dépenses. Les taux d’intérêt élevés de vos cartes de crédit ne sont pas immuables, par exemple. Appelez la société de cartes et demandez une réduction des taux annuels effectifs globaux (TAEG) ; si vous avez un bon dossier, votre demande pourrait être approuvée. Cela ne fera pas baisser votre solde impayé, mais cela l’empêchera de croître aussi rapidement.
7. Tenir un journal du budget
Une fois que vous avez franchi ces étapes, suivez vos progrès pendant quelques mois. Vous pouvez le faire en écrivant tout ce que vous dépensez dans un carnet, via les applications de budgétisation de votre téléphone, ou avec le logiciel que vous avez utilisé à l’étape 4 pour examiner vos dépenses.
La façon dont vous suivez votre argent n’est pas aussi importante que le montant que vous suivez. Veillez à ce que chaque centime soit comptabilisé en divisant vos dépenses en catégories. Affinez et ajustez les dépenses en fonction de vos besoins après chaque mois.
8. Rechercher de nouveaux revenus
Pour l’instant, il n’est pas question d’épargner et d’investir de l’argent. Mais envisagez des moyens d’augmenter vos revenus : en faisant des heures supplémentaires, en trouvant un deuxième emploi ou en travaillant en free-lance.
Un budget n’est pas une cellule de prison pour vous tenir éloigné de votre argent. C’est plutôt un outil que vous utilisez pour vous assurer que votre avenir est meilleur – et oui, plus riche – que votre présent.