Les institutions d’épargne et de crédit – également appelées S&L, banques d’épargne, caisses d’épargne ou établissements d’épargne – fournissent aux clients un grand nombre de services identiques à ceux des banques commerciales, notamment les dépôts, les prêts, les hypothèques, les chèques et les cartes de débit. Cependant, les S&L mettent davantage l’accent sur les prêts hypothécaires résidentiels, alors que les banques commerciales ont tendance à se concentrer sur la collaboration avec les grandes entreprises et sur les services de crédit non garantis (comme les cartes de crédit).
Les banques commerciales peuvent être agréées au niveau des États ou au niveau fédéral. Il en va de même pour les S&L. Le Bureau du contrôleur de la monnaie (OCC) est chargé de contrôler toutes les banques commerciales à charte nationale et les S&L.
Points clés à retenir
- Les institutions d’épargne et de crédit – également appelées S&L, banques d’épargne, caisses d’épargne ou établissements d’épargne – fournissent aux clients un grand nombre de services identiques à ceux des banques commerciales, notamment les dépôts, les prêts, les hypothèques, les chèques et les cartes de débit.
- Les S&L ont été créées à l’origine pour offrir davantage de possibilités économiques, comme les prêts immobiliers, à un plus grand nombre d’Américains (en particulier les membres de la classe moyenne).
- De nombreuses banques commerciales effectuent une grande partie de leurs opérations exclusivement en ligne.
- Certaines règles de prêt diffèrent entre les S&L et les banques commerciales, bien qu’une décision de l’Office of the Comptroller of the Currency (OCC) en 2019 ait donné plus de flexibilité aux pratiques de prêt des S&L.
- Historiquement, les S&L sont des entités privées et appartiennent à leurs clients ; cependant, certaines sont des sociétés cotées en bourse.
Les banques commerciales
Les banques commerciales sont détenues et gérées par un conseil d’administration choisi par les actionnaires. De nombreuses banques commerciales sont de grandes entreprises multinationales.
Fin 2018, 691 sociétés d’épargne et de crédit étaient assurées par la FDIC.
Contrairement à l’accent mis par le S&L sur les prêts hypothécaires résidentiels, les banques commerciales proposent généralement un éventail plus large d’offres financières, comprenant souvent des cartes de crédit, la gestion de patrimoine et des services bancaires d’investissement. Bien que les banques commerciales offrent des prêts hypothécaires résidentiels, elles ont tendance à se concentrer sur les prêts visant les besoins de construction et d’expansion des entreprises régionales, nationales et internationales.
À l’ère électronique, de nombreux clients utilisent les services bancaires commerciaux en ligne. Cependant, dans le passé, les banques commerciales de type « brick-and-mortar » offraient souvent un service clientèle personnalisé par l’intermédiaire d’un guichet ou d’un directeur de banque et proposaient des services à la clientèle tels que des distributeurs automatiques de billets et des coffres-forts. Certaines succursales de ces banques commerciales offraient même des commodités à leurs clients, comme la fourniture de café ou d’eau aux clients en attente.
Sociétés d’épargne et de prêt
L’objectif initial des S&L était de permettre à un plus grand nombre d’Américains de la classe moyenne d’acheter leur propre maison en leur offrant des options de prêts hypothécaires plus abordables. Au XXIe siècle, ces établissements continuent de se concentrer sur ce service, mais proposent également des comptes chèques et des comptes d’épargne. À cet égard, elles sont similaires aux banques commerciales.
Les S&L sont détenues et agréées différemment des banques commerciales. Une plus grande partie de leur clientèle tend à être locale. Les S&L peuvent être détenues de deux manières. Dans le cadre de ce que l’on appelle le modèle de propriété mutuelle, une S&L peut être détenue par ses déposants et ses emprunteurs. Il peut également être créé par un consortium d’actionnaires qui détiennent des actions de contrôle (comme indiqué dans la charte d’un fonds d’investissement).
Selon la loi, les S&L étaient auparavant soumises à certaines limitations auxquelles les banques commerciales n’étaient pas soumises. Toutefois, une décision finale de l’OCC – l’organe directeur des banques S&L et des banques d’épargne – rendue le 24 mai 2019 et entrée en vigueur le 1er juillet 2019, a le pouvoir de modifier certaines de ces limitations et de donner à S&L une plus grande souplesse de fonctionnement.
Cette décision a mis en œuvre une disposition qui permet aux banques d’épargne et de crédit qui sont assurées par la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) de choisir de fonctionner comme des associations d’épargne couvertes. Les associations d’épargne fédérales pourront ainsi opérer avec les pouvoirs des banques nationales (sans avoir à modifier leurs chartes d’origine). En d’autres termes, les S&L et les banques d’épargne peuvent choisir d’exercer la majorité des activités autorisées pour les banques commerciales nationales.
Avant cette décision, les S&L ne pouvaient prêter que 20 % de leurs actifs pour des prêts commerciaux, et seulement la moitié de cette somme pouvait être utilisée pour des prêts aux petites entreprises. En outre, pour obtenir l’autorisation d’emprunter de la Federal Home Loan Bank, un S&L devait démontrer que 65 % de ses actifs étaient investis dans des prêts hypothécaires résidentiels et d’autres actifs liés à la consommation.
En conséquence de cette disposition, les S&L éligibles peuvent voir ces restrictions levées.