Qu’est-ce que l’assurance-vie collective temporaire ?
L’assurance vie collective temporaire est un avantage fréquemment offert par les employeurs à leurs employés. De nombreux employeurs offrent, sans frais, un montant de base de couverture collective ainsi que la possibilité de souscrire une couverture complémentaire par le biais de retenues sur salaire. Les régimes peuvent également offrir aux employés la possibilité de souscrire une couverture pour leur conjoint et leurs enfants.
Key Takeaways :
- L’assurance vie collective temporaire est un avantage souvent offert aux employés par leur employeur, généralement par le biais de retenues sur salaire.
- L’acceptation d’une assurance vie collective dépend du montant de l’assurance vie nécessaire, du type de couverture souhaité et de la durée de la couverture.
- Il existe des avantages fiscaux liés à l’assurance vie collective temporaire : les employeurs sont autorisés à offrir à leurs employés une couverture d’assurance vie collective temporaire de 50 000 $ non imposable.
Comprendre l’assurance vie collective temporaire
Il est surprenant de constater le nombre de personnes qui ne tiennent pas compte des avantages collectifs offerts par leur employeur dans le cadre de leur situation financière globale. La plupart des gens seraient bien avisés d’examiner toutes les options de couverture et de déterminer la meilleure stratégie pour répondre à leurs besoins.
Pour aider à évaluer toute couverture d’assurance vie collective temporaire, il est judicieux de déterminer :
- Quel est le montant de l’assurance vie dont vous avez besoin, le cas échéant ?
- Quel type de couverture (temporaire ou permanente) est le plus judicieux ?
- Combien de temps aurez-vous besoin de cette couverture pour rester en vigueur ?
Quel est le montant du revenu assuré ?
La couverture offerte par un régime collectif varie considérablement d’un employeur à l’autre. Le montant de la couverture disponible peut également varier en fonction de la position de l’employé dans la hiérarchie organisationnelle. Les avantages offerts aux cadres et aux dirigeants peuvent être plus importants que ceux offerts aux employés de niveau inférieur ou aux employés horaires.
Pour commencer, il est important de lire le régime collectif pour comprendre le montant et les types d’indemnisation qui sont couverts. De nombreux régimes collectifs ne couvrent que le salaire de base d’une personne. D’autres formes de rémunération peuvent être exclues, telles que les primes, les commissions, les remboursements ou les incitations qui sont déclarés comme un revenu – par exemple, un remboursement d’automobile ou une attribution d’actions restreintes.
Coût de la prime
La couverture de groupe est généralement peu coûteuse pour les jeunes. Toutefois, les tarifs augmentent rapidement avec le vieillissement des individus. Les participants à un régime collectif peuvent ne pas être tenus de passer par la souscription. Dans un régime collectif, tous les employés admissibles sont automatiquement couverts. Par conséquent, les primes sont basées sur ce groupe d’employés, quel que soit leur état de santé. La plupart des régimes ont également des tranches tarifaires dans lesquelles le coût de l’assurance augmente automatiquement par paliers, par exemple, à 30, 35, 40 ans, etc. Les primes pour chaque tranche de taux sont indiquées dans le document du régime. Si vous êtes en bonne santé, une partie de votre prime pourrait servir à subventionner d’autres employés qui, autrement, seraient considérés comme non assurables.
Éligibilité
Pour les régimes collectifs, tous les employés sont généralement automatiquement inscrits à la couverture de base dès qu’ils remplissent les conditions d’admissibilité. Les conditions varient et peuvent inclure un certain nombre d’heures de travail par semaine ou un certain temps en tant qu’employé. La disponibilité d’une couverture complémentaire de groupe à durée déterminée diffère. Dans certains régimes, elle n’est disponible que lorsqu’une personne est employée pour la première fois ou lors d’événements de la vie, comme la naissance d’un enfant. Dans d’autres régimes, une couverture complémentaire de groupe peut être ajoutée pendant les périodes d’adhésion ouvertes. La couverture complémentaire peut nécessiter une souscription. En général, il s’agit d’un processus de souscription simplifié dans le cadre duquel le demandeur d’assurance répond à certaines questions pour déterminer son admissibilité au lieu de devoir passer un examen physique. L’assureur décide ensuite s’il offrira ou non la couverture.
En outre, certains régimes offrent la possibilité de souscrire une couverture permanente avec une souscription simplifiée et peuvent permettre à l’employé de souscrire un montant limité de couverture collective pour son conjoint et ses enfants (l’âge admissible pour les enfants varie).
Portabilité de la couverture
Étant donné qu’une clause de groupe est liée à un emploi continu, la couverture prend automatiquement fin lorsque l’emploi d’une personne prend fin. Certains assureurs offrent la possibilité de maintenir la couverture en convertissant la clause collective en une police individuelle permanente. Les options de conversion varient, peuvent ne pas être automatiques et peuvent nécessiter une souscription. Par conséquent, une personne pourrait être tarifée et se voir proposer une police avec une prime beaucoup plus élevée. En outre, les polices disponibles lors de la conversion peuvent être limitées et ne sont pas toujours les produits les plus compétitifs.
Imposition des prestations
Les employeurs sont autorisés à offrir à leurs employés une assurance vie collective temporaire non imposable de 50 000 dollars. Selon l’article 79 du code de l’IRS, tout montant de couverture supérieur à 50 000 dollars payé par un employeur doit être reconnu comme un avantage imposable et inclus dans le W-2 de l’employé en tant que revenu imputé. Le montant imposable est calculé à l’aide du tableau des primes de l’IRS et est soumis aux taxes de la sécurité sociale et de l’assurance maladie.
Si un employeur fait une distinction, ce qui est autorisé, en offrant des montants de couverture différents à des groupes d’employés choisis, les premiers 50 000 dollars de couverture peuvent devenir un avantage imposable pour certains employés (dirigeants d’entreprise, personnes fortement rémunérées ou propriétaires détenant 5 % ou plus des parts de l’entreprise).
Considérations particulières
La couverture de groupe est liée à l’emploi continu. Si une personne change d’emploi, décide d’arrêter de travailler pendant une certaine période, quitte pour ouvrir sa propre entreprise ou prend sa retraite, la couverture s’arrête. Cela met en danger la santé de la personne, si un nouvel employeur offre des avantages différents ou si elle ne travaille pas. Si une personne doit maintenir la couverture, elle pourrait être obligée de convertir la garantie collective en une police permanente. Ou bien, elle peut se retrouver sans aucune couverture.
La couverture de groupe devient également plus coûteuse à mesure que les individus vieillissent. Une personne en bonne santé peut être en mesure de souscrire une police d’assurance temporaire de 20 ou 30 ans qui garantit la couverture à un coût cumulé moins élevé. En outre, le fait de posséder une police individuelle garantit que l’assuré n’est jamais sans couverture ou obligé de souscrire une police plus coûteuse plus tard dans sa vie. Il est important, lors de l’achat d’une police individuelle, de s’assurer qu’elle offre une option de transformation.
Même si vous déterminez qu’une police d’assurance temporaire est la mieux adaptée à votre situation, il est toujours utile de comparer le régime de votre employeur avec ceux d’autres entreprises pour vous assurer que vous bénéficiez de la meilleure police d’assurance vie temporaire possible.