Qu’est-ce qu’un plan de santé à franchise élevée (HDHP) ?
Un plan de santé à franchise élevée (HDHP) est un plan d’assurance santé avec une franchise minimale élevée pour les frais médicaux. Une franchise est la partie d’un sinistre que l’assuré paie de sa poche. Une fois qu’une personne a payé cette partie d’un sinistre, la compagnie d’assurance couvre l’autre partie, comme spécifié dans le contrat. La franchise annuelle d’une assurance maladie complémentaire est généralement plus élevée que celle d’une assurance maladie classique, et son montant minimum varie d’une année à l’autre. Pour 2019, elle est de 1 350 dollars pour les particuliers et de 2 700 dollars pour les familles, et elle passera à 1 400 et 2 800 dollars en 2020.
Points clés à retenir
- Un plan santé à forte franchise (HDHP) permet de réduire les primes d’assurance et est le seul moyen de bénéficier d’un compte d’épargne santé (HSA) fiscalement avantageux.
- Le HDHP est idéal pour les personnes jeunes et en bonne santé qui ne s’attendent pas à avoir besoin d’une couverture santé, sauf en cas d’urgence sanitaire grave.
- Le compte d’épargne santé est également intéressant pour les personnes et les familles aisées qui peuvent se permettre de payer de leur poche la franchise élevée et qui souhaitent bénéficier des avantages d’un compte d’épargne santé.
- Les HDHP sont censés réduire le coût global des soins de santé en sensibilisant les gens au coût des dépenses médicales.
Comprendre un régime de santé à franchise élevée (HDHP)
Les plans de santé à forte franchise sont censés réduire le coût global des soins de santé en obligeant les individus à être plus conscients des dépenses médicales. La franchise plus élevée permet également de réduire les primes d’assurance, ce qui rend la couverture santé plus abordable. Les personnes en bonne santé qui ont besoin d’une couverture en cas d’urgence médicale grave en bénéficient. Elle peut également profiter aux familles aisées qui ont les moyens de payer la franchise, car elle donne accès à un compte d’épargne santé fiscalement avantageux (voir ci-dessous).
La couverture du HDHP s’accompagne d’une limite annuelle catastrophique pour les frais des services couverts par les fournisseurs du réseau. (Pour 2019, par exemple, la limite est de 6 750 $ pour un individu et de 13 500 $ pour une famille, et passera à 6 900 $/13 800 $ en 2020). Une fois que vous aurez atteint cette limite, votre régime paiera 100 % de vos dépenses pour les soins en réseau. Si vous souhaitez emprunter cette voie, il est important de comprendre comment fonctionnent les HDHP et comment le fait d’en avoir un changera la façon dont vous payez les soins de santé.
Avoir un HDHP vous permet d’obtenir un compte d’épargne santé (HSA), sur lequel vous pouvez verser des cotisations à imposition différée qui peuvent être utilisées pour payer des frais médicaux admissibles non couverts par le HDHP.
Considérations particulières d’un plan santé à forte franchise (HDHP)
L’un des avantages d’un HDHP est un compte d’épargne santé (HSA), qui n’est accessible qu’aux contribuables américains qui y sont inscrits. Les HDHP sont devenus plus courants lorsque la nouvelle législation sur les comptes d’épargne santé (HSA) a été promulguée en 2003. Les contribuables versent des fonds sur un HSA pour couvrir les frais médicaux que les HDHP ne couvrent pas. Ces fonds ne sont pas soumis à l’impôt fédéral sur le revenu au moment du dépôt.
Un HSA est l’un des moyens dont dispose une personne pour réduire ses coûts si elle est confrontée à des franchises élevées. Tant que les retraits d’un CSS sont utilisés pour payer des frais médicaux admissibles qui ne sont pas couverts par le PHDH, le montant retiré ne sera pas imposé. Les frais médicaux admissibles comprennent les franchises, les services dentaires, les soins de la vue, les médicaments sur ordonnance, les copaiements, les traitements psychiatriques et autres frais médicaux admissibles non couverts par un régime d’assurance maladie. Si vous effectuez des retraits pour des dépenses non qualifiées, vous devrez payer l’impôt sur le revenu sur le montant, et si vous avez moins de 65 ans, vous devrez payer une pénalité de 20 % pour retrait anticipé.
Les cotisations versées à un HSA ne doivent pas être utilisées ou retirées pendant l’année fiscale. Les cotisations non utilisées peuvent être reportées à l’année suivante. Pour les familles aisées qui ont les moyens de s’assurer elles-mêmes, un HSA leur donne accès à une épargne fiscalement avantageuse qu’elles peuvent utiliser à la retraite, lorsque la pénalité de retrait anticipé pour les dépenses non admissibles ne s’applique plus.