Puis-je avoir plus d’un IRA ?

Il n’y a pas de limite au nombre de comptes de retraite individuels (IRA) que vous pouvez établir. Mais vous serez toujours soumis à vos limites de cotisation annuelles maximales, de sorte que vous ne pouvez pas simplement plafonner chaque compte que vous avez. 

En d’autres termes, si vous avez deux comptes IRA, vous pouvez verser le montant maximum entre les deux. En 2020 et 2021, vous pouvez verser un maximum de 6 000 dollars par an à un IRA. Si vous avez deux comptes IRA, par exemple, vous pouvez partager les 6 000 $ et déposer 3 000 $ sur chaque compte, mais pas plus de 6 000 $ combinés. 

De plus, vous devez également avoir une rémunération admissible, qui comprend les salaires, les traitements ou les revenus d’un travail indépendant pour toute année où vous cotisez. Cela ne comprend pas les revenus provenant de pensions, de rentes, d’intérêts, de dividendes et de loyers. 

Key Takeaways :

  • Il n’y a pas de limite au nombre de comptes de retraite individuels traditionnels, ou IRA, que vous pouvez établir.
  • Toutefois, si vous créez plusieurs comptes de retraite individuels, vous ne pouvez pas cotiser plus que les plafonds de cotisation de tous vos comptes au cours d’une année donnée. 
  • Si votre conjoint a peu ou pas de revenus, vous pouvez cotiser en son nom, ce qui peut doubler le montant épargné pour la retraite. 
  • Chaque compte peut comporter des frais associés qui affectent le rendement global des comptes.

Comprendre les comptes de l’IRA

Les comptes de l’IRA ont été modifiés au cours des dernières années. En décembre 2019, la loi « Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act » est entrée en vigueur. La loi SECURE a supprimé l’âge maximum pour les contributions traditionnelles à l’IRA, qui était auparavant plafonné à 70½ ans.  

Un Roth IRA peut également être établi à tout âge, pour autant que vous ayez droit à une indemnisation et que vous remplissiez les conditions de revenu. Un Roth IRA ne prévoit pas de déduction fiscale les années où les cotisations sont versées, mais permet des retraits non imposables à la retraite, à condition que la personne ait plus de 59½ et que le compte ait été ouvert depuis plus de cinq ans.

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À l’inverse, un IRA traditionnel prévoit une déduction fiscale les années où les cotisations sont versées, mais les retraits à la retraite sont imposés au taux d’imposition du retraité l’année de la distribution.

Limites de contribution à l’IRA

Gardez à l’esprit que, quel que soit le nombre d’IRA que vous maintenez, vous ne pouvez toujours pas contribuer au total au-delà des plafonds de contribution annuels. Pour 2020 et 2021, vous êtes autorisé à cotiser à un IRA à hauteur de 100 % de votre rémunération jusqu’à concurrence de 6 000 dollars par an. Si vous êtes âgé de 50 ans et plus, vous pouvez verser 1 000 dollars supplémentaires à titre de contribution de rattrapage, pour un total de 7 000 dollars par an. 

Toutes les contributions régulières à l’IRA doivent être versées en espèces (y compris les chèques), et non en titres. Vous pouvez répartir la contribution autorisée entre vos IRA ou verser le montant total à un IRA.

Limitations de revenus Roth

Le Roth IRA comporte des limites de revenus, ce qui signifie que si vous gagnez plus que la limite, vous ne pourrez pas contribuer à un Roth ou vos contributions pourraient être progressivement supprimées ou limitées. La fourchette de retrait progressif des revenus dépend également de votre situation fiscale.

Si, au cours de l’année fiscale 2020, vous êtes célibataire, vous ne pouvez pas cotiser à un Roth IRA si vous gagnez plus de 139 000 dollars. La fourchette de retrait des revenus pour les cotisations de 2020 est de 124 000 à 139 000 dollars. En 2021, les cotisations des célibataires ne peuvent pas être versées à un Roth si votre revenu dépasse 140 000 $ en 2021. La fourchette de suppression progressive des revenus pour les célibataires est de 125 000 à 140 000 dollars.

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Pour les couples mariés qui remplissent une déclaration d’impôt commune, le montant maximum que vous pouvez verser à un Roth en 2020 est de 206 000 dollars et, en 2021, de 208 000 dollars. La fourchette de retrait des revenus en 2020 est de 196 000 à 206 000 dollars, et pour 2021, elle est de 198 000 à 208 000 dollars.

Contributions du conjoint

Si votre conjoint a peu ou pas de revenus, vous êtes autorisé à verser des cotisations en son nom – communément appelées cotisations IRA du conjoint. Les mêmes règles s’appliquent que pour les cotisations IRA traditionnelles. Votre conjoint aura son propre compte IRA, car les comptes IRA ne peuvent pas être détenus conjointement. Cela permet à une famille de doubler le montant mis de côté pour la retraite. 

Jusqu’à 100 000 dollars peuvent être retirés des comptes de retraite sans encourir la pénalité de 10 % pour retrait anticipé par les personnes touchées par la pandémie de coronavirus. 

Voici les conditions d’ouverture d’un compte pour le conjoint :

  • Vous devez être marié et remplir une déclaration d’impôt commune.
  • Vous devez disposer d’une indemnité admissible pour pouvoir verser des cotisations.
  • La contribution totale pour vous et votre conjoint ne peut pas être supérieure à la compensation imposable indiquée dans votre déclaration fiscale commune. 

Considérations particulières

Si vous décidez de créer plusieurs IRA, n’oubliez pas que des frais de maintenance annuels peuvent s’appliquer à chaque IRA. Ces frais peuvent s’élever en moyenne à 50 à 100 dollars par an. Les frais peuvent gruger vos rendements, il est donc important de bien connaître tous les frais de votre compte de retraite.

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